一對中年夫婦網(wǎng)羅一伙人，非法倒賣增值稅發(fā)票，而且利用親友、雇員及社會閑散人員的身份開設(shè)多家公司層層洗票，自認(rèn)為天衣無縫。公安萬柏林分局經(jīng)偵大隊(duì)民警從一起案件入手，經(jīng)過1年的縝密偵查，終于揪住了這對夫妻的尾巴，破獲票面金額高達(dá)22億元的虛開增值稅發(fā)票案，抓獲涉案嫌疑人17名。3月19日，萬柏林警方介紹了這起案件的有關(guān)情況。
一個(gè)傀儡
2019年初，公安萬柏林分局經(jīng)偵大隊(duì)得到一條線索：山西函琛晉置貿(mào)易有限公司有虛開增值稅發(fā)票嫌疑。民警很快查明，函琛晉置公司的法人代表是韓某，但韓某當(dāng)時(shí)正在市強(qiáng)制戒毒所戒毒。
民警提審韓某得知，這家公司只是用他的身份注冊的，他從未參與過公司的經(jīng)營。原來，韓某吸毒成癮，經(jīng)濟(jì)窘迫，正當(dāng)他為籌集毒資發(fā)愁時(shí)，有人介紹他與一名女子取得電話聯(lián)系，對方聲稱只要用他的身份注冊一家公司，便會給付2000元報(bào)酬，條件是公司注冊后，要拿走全部資料。
對于韓某來說，這無異于天上掉餡餅，他當(dāng)即按對方要求注冊了公司，移交了資料。
峰回路轉(zhuǎn)
韓某的線索中斷，民警及時(shí)轉(zhuǎn)變思路，追查函琛晉置公司增值稅發(fā)票的去向，發(fā)現(xiàn)這些發(fā)票全都虛開給了山西博齊達(dá)工貿(mào)有限公司。
隨后，民警將博齊達(dá)公司的實(shí)際控制人尤某抓獲。尤某交代，他的這些發(fā)票是從一個(gè)姓游的人手中拿到的。據(jù)此，民警又將游某抓獲，并根據(jù)游某交代，將其上線喬某抓獲。
至此，民警最初掌握的線索已經(jīng)查實(shí)，喬某“痛快”地承認(rèn)了給游某提供發(fā)票的犯罪事實(shí)，但對發(fā)票的來源卻含糊其辭，相互矛盾，顯然還有不可告人的秘密。
網(wǎng)住大魚
民警加大審訊力度，并依法查看了喬某的手機(jī)信息，發(fā)現(xiàn)他與49歲的我市陳姓男子聯(lián)系密切，二人的聊天記錄當(dāng)中，有大量關(guān)于虛開增值稅發(fā)票的內(nèi)容。民警繼續(xù)追查，進(jìn)而將中弘能源有限公司的實(shí)際控制人陳某及其擔(dān)任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的妻子閆某抓獲。
隨著對陳某和閆某的審訊逐步深入，一個(gè)巨大的虛開增值稅發(fā)票的網(wǎng)絡(luò)逐漸浮出水面。經(jīng)查，陳某伙同妻子閆某，利用雇員、親友及社會閑散人員的身份大肆注冊空殼公司，從河北曲陽籍犯罪人員手中低價(jià)購進(jìn)虛開的增值稅專用發(fā)票，高價(jià)倒賣給下游公司。
"專業(yè)"團(tuán)伙
辦案民警介紹，這是一個(gè)有組織、有分工、有專業(yè)涉稅知識的團(tuán)伙。團(tuán)伙主要嫌犯陳某負(fù)責(zé)控制、雇傭社會低學(xué)歷年輕人，在對方不知情的情況下偽造貨物流、票流，并指派妻子閆某使用大量的銀行卡與上游團(tuán)伙聯(lián)系，操作回流款，造成貨、票、款都一致的假象。
這一團(tuán)伙以票面金額7%至10%的金額購進(jìn)虛開的增值稅發(fā)票，再以10%至13%的金額銷售給下游企業(yè)，票面金額高達(dá)22億元，偷逃稅款約3億元，涉及北京、上海、江蘇、山東等16個(gè)省市的上百家企業(yè)。
目前，警方已抓獲團(tuán)伙成員17名，并全部以涉嫌虛開增值稅發(fā)票罪刑事拘留。
